停牌逾3个月的杭钢股份3月30日晚间发布了发布重组预案，公司拟通过重大资产置换、发行股份购买资产、发行股份募集配套资金等一系列交易方案将宁波钢铁100%股权、紫光环保87.54%股权、再生资源97%股权和再生科技100%股权等资产注入上市公司，同时将公司高速线材66%股权、杭钢动力95.56%股权、杭钢小轧60%股权等资产置出。
本次重组置出资产作价合计约24.23亿元，置入资产的作价合计约92.04亿元。重组完成后，公司控股股东仍为杭钢集团，实际控制人仍为浙江省国资委[微博]。
重组具体方案为：1、资产置换：杭钢股份将置出资产与杭钢集团持有的宁波钢铁60.29%股权和紫光环保22.32%股份中的等值部分进行置换；2、发行股份购买资产：杭钢股份与杭钢集团进行资产置换后，拟置出部分作价不足的差部分，由杭钢股份向杭钢集团发行股份补足；同时，杭钢股份向宝钢集团、杭钢商贸等发行股份购买其各自持有的宁波钢铁、再生资源、再生科技和紫光环保的相应股权。3、募集配套资金：杭钢股份向包括杭钢集团在内的8位投资者募集配套资金不超过28亿元。发行股份购买资产和募资配套资金的发行价格均为5.28元/股。
截至2014年12月31日，置入资产的账面净资产为61.39亿元，预估值约为92.04亿元，预估增值率约为49.92%%。置出资产的账面净资产为-8208.30万元，预估值约为24.23亿元。
置入资产中，占净资产比重最大的是宁波钢铁。宁波钢铁100%股权账面价值52.10亿元，评估价值价值81.19亿元。
值得注意的是，宁波钢铁2014年净利润为10.07亿元，较2013年增长约178.95%，其中，非经常性损益为8.33亿元≯除非经常性损益后，宁波钢铁2014年的净利润为1.73亿元，2015年宁波钢铁及上市公司存在利润同比下降超过50%的风险。
公司表示，交易完成后，杭钢股份原有半山钢铁基地的产能将置出上市公司，包括钢铁、环保和再生资源等业务将置入上市公司。同时，通过本次募集配套资金投资项目，积极推动节能环保、金属贸易服务平台及IDC等业务的发展，将有助于上市公司实施转型升级、增强公司的核心竞争力、提升盈利能力和发展空间。
公司股票将于3月31日复牌。 |
